توضیحات «کگهر» در خصوص صورت مالی

بورس24 ، شرکت معدنی و صنعتی گهر زمین در خصوص صورت مالی توضیحاتی ارائه کرد که به شرح ذیل می باشد:
(الف) در خصوص بند گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی محترم به استحضار میرساند :
1- در خصوص کسری ذخیره اعلام شده بابت مالیات عملکرد سال 1401، به با توجه به پرداخت تسویه مالیات مذکور مشخصاً کسری ذخایر در رابطه با جرائم مالیاتی به مبلغ 8٬148 میلیارد ریال میباشد که با عنایت به رویه های قبلی و مقررات جاری سازمان امور مالیاتی و پیگیری انجام شده توسط شرکت انتظار می رود بخش عمده آن مورد بخشودگی قرار گیرد
2- در رابطه با مالیات عملکرد سال 1402 نیز با عنایت به پیگیری و اقدامات شرکت در خصوص توافق با مقامات مالیاتی و ارائه ادله لازم از بابت موارد و مبانی اعلام شده در مرحله تشخیص، لذا صرفاً در آینده و پس از طی فرآیند بررسی موارد اعتراضی شرکت و نهایتا پذیرش مالیات حقه امکان شناسایی کسری ذخیره احتمالیوجود دارد.
3- دفاتر شرکت تا سال 1401 مورد رسیدگی سازمان تامین اجتماعی قرار گرفته که تا پایان سال 1399 قطعی و تسویه شده و مبلغ مورد مطالبه سازمان بابت سال 1400 به مبلغ 2٬155 میلیارد ریال علیرغم پرداخت به استناد عدم رعایت مقررات در محاسبه مبانی بدهی توسط شرکت نسبت به طرح شکایات در دیوان عدالت اداری اقدام که طبق رأی دیوان مبلغ مورد مطالبه فاقد وجاهت قانونی اعلام و فرایند رسیدگی مجدد در دستور کار قرار گرفته که بر اساس مستندات موجود به احتمال ،غالب بخش قابل توجهی از مبلغ مذکور در رم رسیدگی مجدد، اصلاح خواهد شد و به عنوان مطالبات شرکت خواهد بود لذا باتوجه به برگ تشخیص صادره بابت سال 1401 به مبلغ 489 میلیارد ریال از محل مطالبات مذکور قابل تأمین و تسویه خواهد بود.
ب) در رابطه با مفاد بند (3) گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی محترم اعلام می دارد شرکت های عمدتاً شامل شرکت صنایع فولاد مشیز برد سیر (سهامی خاص) بوده که سهام شرکت مذکور در پایان سال 1402 تحصیل گردیده و علیرغم برنامه ریزی و اقدامات اصلاحی مورد نیاز جهت استقرار سیستم مناسب هزینه یابی با عنایت به زمان بر بودن فرآیندهای لازم امکان انجام اقدامات اصلاحی نهایی در صورتهای مالی تلفیقی مورد گزارش فراهم نگردیده که در دوره مالی آتی اصلاح خواهد شد و همچنین شرکت فرعی گهر حدید سیرجان که طی سال مالی جاری با افزایش عمده فعالیت عملیاتی مواجه عملیات و مراحل استقرار سیستم نوین مالی نیز از ابتدای سال مالی جدید شرکت (1403.07.01) انجام و فرآیندهای مورد نیاز سیستم بهای تمام حال استقرار و عملیاتی شدن بوده که در صورتهای مالی آتی لحاظ خواهد گردید. شده
ج) در خصوص بند (4) گزارش حسابرس محترم موضوع عدم احتساب ذخایر کافی بابت پیمانکاران معروض می دارد که احتساب ذخایر ذیربط بر اساس شرایط قراردادی و عملیاتی قابل استناد در زمان تهیه صورتهای مالی بوده و شرایط آتی قراردادها متأثر از پارامترها و عواملی است که در زمان تمدید قراردادها، متاثر از شرایط حاکم بر اقتصاد کشور در زمان تصمیم گیری بابت هر قرارداد و توافقات فی مابین تعیین خواهد شد، لذا ذخایر مذکور براساس شرایط موجود در زمان تهیه صورتهای مالی تعیین شده است.
ه) از بابت بند (و) گزارش حسابرس محترم با موضوع آخرین وضعیت محاسبه و پرداخت حقوق مالکانه سهم دولت به استحضار می رساند، ذخایر کافی و متناسب با الزامات قوانین بودجه سنواتی در حسابها منظور و پیگیری و تعامل با سازمان ایمیدرو از بابت روش و نحوه محاسبه حق السهم مذکور کماکان در جریان است که در صورت کسب نتایج موارد از طرق مقتضی افشا خواهد شد.
و) توضیحات مشروحه ذیل در خصوص بند 15 گزارش حسابرس و بازرس قانونی محترم شامل موارد عدم رعایت الزامات مقرر در اصلاحیه قانون تجارت ایفاد میگردد
1- مانده حساب سود سهام پرداختنی عمدتاً بابت سهامداران اصلی اشخاص (وابسته بوده و از کل سود سهام مصوب سهم سهامداران جزء پرداخت گردیده است و دلایل تأخیر در پرداخت سود سهام مشکلات شرکت در تامین نقدینگی با توجه به تعهدات در بخش پروژههای توسعه ای بوده است
2- پیگیری لازم از مراجع بالادستی در خصوص تدوین راهکارها و لحاظ نمودن الزمات قانونی (موضوع مواد 3-15 و 4-15) گزارش بازرس قانونی محترم انجام که نتایج لازم پس از تحقق اعلام خواهد گردید.